Bedragen x € 1.000 | ||||
Financieel kader | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|---|
Meerjarenraming 2022-2025 (conform programmabegroting 2022) | 3.502 | 2.294 | 1.766 | 1.766 |
1e Begrotingswijziging (bijlage opgaven en ontwikkelingen) | -700 | -772 | -778 | -778 |
Kadernota 2023-2026 | 13.817 | 17.132 | 20.104 | 5.527 |
Raadsvoorstel Broekerveiling | -370 | -370 | -370 | -370 |
Raadsvoorstel Nota activabeleid | 353 | 363 | 404 | 400 |
Goedgekeurd saldo programmabegroting 2023 e.v. | 16.602 | 18.647 | 21.126 | 6.545 |
Mutaties verwerkt in de begroting | -119 | 1.438 | 444 | 1.240 |
Startsaldo programmabegroting 2023 | 16.483 | 20.085 | 21.570 | 7.785 |
De kadernota, het voorstel uitwerking toekomstvisie Museum BroekerVeiling en de Nota activabeleid zijn meerjarig financieel verwerkt in deze begroting.
In deze meerjarenbegroting zijn de autonome ontwikkelingen in lijn van de kadernota verwerkt. Hieronder vindt u een overzicht van de verwerkte mutaties in de begroting:
- Loonkosten: De huidige gemeentelijke cao is afgesloten tot 1 januari 2023. In deze begroting is rekening gehouden met een cao-stijging van 4%. Dit veroorzaakt een stijging van de kosten met € 3.500.000. Een deel van deze kosten wordt doorbelast naar grondexploitaties, producten en investeringen waardoor de werkelijke kostenstijging in de exploitatiebegroting lager is. Daarnaast is waarschijnlijk dat deze kosten (deels) worden gecompenseerd door een toename van de algemene uitkering van het rijk. Per saldo is € 1.986.000 aan hogere loonkosten verwerkt
- Verhoging OZB-tarieven, lijkbezorgingsrechten, marktgelden, liggeld vaartuigen, campergelden, sluisgelden en huurverhoging van 8,6% conform Consument Prijs Index juni 2022 (CPI). Daarnaast zijn de leges titel 1 met 0,6% verhoogd. Deze verhogingen zorgen voor een voordelig resultaat van € 1,4 mln.
- De meicirculaire 2022 is verwerkt en leidt tot een positief meerjarig beeld van € 844.000 in 2023, € 2.116.000 in 2024, € 1.336.000 in 2025 en € 1.327.000 in 2026.
- De actualisatie van de investeringen en activa heeft ertoe geleid dat na de vastgestelde Nota Activa beleid onvolkomenheden zijn ontstaan. De financiële consequenties zijn nadelig. In 2023 gaat het om € 405.000, in 2024 om € 158.000, in 2025 om € 363.000 en in 2026 om € 777.000.
- Bij het opstellen van de begroting is kritisch gekeken naar de budgetten en “oude niet gealloceerde” middelen uit de algemene uitkering. Dit levert een meerjarig voordeel op van € 239.000 in 2023, € 255.000 in 2024, € 254.000 in 2025 en € 1.781.000 in 2026.
Wensen (conform kadernota) en noodzakelijkheden
Naast deze uitgangspunten zijn de extra benodigde financiële middelen voor beleidswensen, overige en autonome ontwikkelingen opgenomen. Na het verwerken van deze mutaties ontstaat het onderstaande financieel beeld:
Bedragen x € 1.000 | ||||
Financieel kader | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|---|
Meerjarenraming 2022-2025 (conform programmabegroting 2022) | 3.502 | 2.294 | 1.766 | 1.766 |
1e Begrotingswijziging (bijlage opgaven en ontwikkelingen) | -700 | -772 | -778 | -778 |
Kadernota 2023-2026 | 13.817 | 17.132 | 20.104 | 5.527 |
Raadsvoorstel Broekerveiling | -370 | -370 | -370 | -370 |
Raadsvoorstel Nota activabeleid | 353 | 363 | 404 | 400 |
Goedgekeurd saldo programmabegroting 2023 e.v. | 16.602 | 18.647 | 21.126 | 6.545 |
Mutaties verwerkt in de begroting | -119 | 1.438 | 444 | 1.240 |
Startsaldo programmabegroting 2023 | 16.483 | 20.085 | 21.570 | 7.785 |
Extra autonome effecten | -5.598 | -6.455 | -6.137 | -6.137 |
Overige mutaties | -4.080 | -6.651 | -6.664 | -7.071 |
Ambities conform kadernota | -6.785 | -5.566 | -4.636 | -4.382 |
Voorlopig saldo programmabegroting 2023 | 20 | 1.413 | 4.133 | -9.805 |
Gemeentefonds
Ook in de ramingen van de algemene uitkering gemeentefonds voor de jaren 2023, 2024, 2025 en 2026 wordt geen rekening gehouden met algemene prijsstijgingen. De uitkering wordt berekend tegen constante prijzen. Bij de berekening van de gemeentefondsuitkering wordt uitgegaan van de laatst bekende circulaire van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties; de meicirculaire 2022. Mogelijke ontwikkelingen uit de septembercirculaire worden verwerkt in de eerste begrotingswijziging 2023.
Meerjaren Prognose Grondexploitaties
In de bijlage Meerjaren Prognose Grondexploitaties vindt u de samengevoegde MPG’s uit de voormalige gemeente Heerhugowaard en Langedijk. Hierdoor krijgt u een volledig inzicht in de lopende grondexploitaties van Dijk en Waard.
.