Onderhoud kapitaalgoederen

De actuele beheergegevens van de diverse arealen in de openbare ruimte zijn opgenomen in de beheerpakketten GISIB, Kikker, TechView en ABS. Voor de gemeentelijke gebouwen wordt gebruik gemaakt van het beheerpakket PLANON. Door het uitvoeren van regelmatige inspecties en het maken van een maatregelentoets is er in de beheerpakketten een actueel inzicht in kwaliteit en kwantiteit van de openbare ruimte en de gebouwen. Deze beheerpakketten vormen de basis voor de benodigde financiële middelen voor het dagelijks en groot onderhoud van de kapitaalgoederen.
Dagelijks onderhoud
Voor de uitvoering van het dagelijks onderhoud aan de kapitaalgoederen worden in de begroting jaarlijks budgetten opgenomen. Deze budgetten zijn gebaseerd op de begroting 2022. Hierbij wordt geen rekening gehouden met groei van het areaal. Door de toename van het gemeentelijk areaal, bijvoorbeeld door de ontwikkeling en oplevering van nieuwbouw- en inbrei-locaties, en de snel stijgende prijzen voor materialen, kunnen deze budgetten onder druk komen te staan. Wanneer deze budgetten niet meegroeien met de ontwikkelingen heeft dit  gevolgen voor het kwaliteitsniveau dat daarmee kan worden gerealiseerd.
Groot onderhoud
Groot onderhoud van kapitaalgoederen kost ieder jaar veel geld. De beide voormalige gemeenten hanteerden een verschillende systematiek voor de bepaling en bekostiging van dit groot onderhoud:
Voor Heerhugowaard was dit geborgd via jaarlijkse dotaties aan de onderhoudsvoorzieningen. Vanuit deze voorzieningen vond jaarlijks een vrijval plaats voor de verwachte kosten voor groot onderhoud in dat jaar. Deze systematiek gaf een goed inzicht in het verwachte groot onderhoud voor ongeveer de aankomende tien jaar en gaf een goede beheerstechnische en financiële basis voor dit onderhoud op langere termijn (tot 60 jaar).
Voor Langedijk werd jaarlijks in de begroting een apart budget voor groot onderhoud opgenomen. Het inzicht op langere termijn naar aankomend groot onderhoud bleef in deze systematiek beperkt tot maximaal vier jaar. Voor het areaal van de voormalige gemeente Langedijk is het groot onderhoud op langere termijn in beeld gebracht.
De voorzieningen van Heerhugowaard waren in de begroting 2022 nog gebaseerd op het prijsniveau en de actuele areaalstanden van eind 2016. Voor de begroting 2023 zijn de voorzieningen geactualiseerd en verwerkt, zodat het huidige kwaliteitsniveau kan worden vastgehouden. Met de begroting Dijk en Waard 2023 zijn beide methodieken geharmoniseerd tot één methodiek.
Investeringen
Naast de uitvoering van dagelijks en groot onderhoud worden nieuwe investeringen en vervangingsinvesteringen opgenomen in het MeerjarenInvesteringsplan (MIP). De hieruit voortvloeiende kapitaallasten worden verwerkt in de begroting.

De provincie wijst als toezichthouder op de volgende punten:

• Kwaliteitsniveau onderhoud: er is sprake van een ondergrens voor wat betreft het onderhoudsniveau; dat is het niveau waarop nog net geen kapitaalvernietiging plaatsvindt. Op dit moment ligt het onderhoudsniveau van de kapitaalgoederen in Dijk en Waard nog boven dit niveau.
• Verlaging van het kwaliteitsniveau moet leiden tot actualisatie van de gegevens.
• De stand van de voorziening, de toevoegingen en de onttrekkingen moeten overeenkomen met de voor het groot onderhoud benodigde budgetten. Zo niet dan merkt de provincie het aan als een onvolledige of onrealistische raming.

In het hieronder opgenomen overzicht zijn de budgetten voor het dagelijks beheer en onderhoud van de verschillende kapitaalgoederen van Dijk en Waard weergegeven. Bij deze kapitaalgoederen wordt ook aangegeven of een voorziening groot onderhoud aanwezig is ten behoeve van de uitvoering van de meerjarenonderhoudsplannen (MJOP). Tevens is ook aangegeven of er sprake is van achterstallig onderhoud bij de verschillende kapitaalgoederen.